1 Q1, Fiscal Year 2083-2084 - Published Quarterly Report 2083/7/18 387.87 KB

Sy Zz Sdchi2 Upakar Laghubitta ttiya Sanstha Limited नेपाल राष्ट्र बैंकबाट “घ” वर्गको इजाजतपत्र प्राप्त संस्था Head Office Kohalpur-11 Banke CONDENSED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION Interim Financial Statements of FY 2083/84 UNAUDITED CONDENSED STATEMENT OF FINANCIAL POSITION ( AS PER NFRS) RATIOS AS PER NRB DIRECTIVES As on Quarter ended 31 Ashwin 2083 000७१६ ४७०१ Previous Year Corresponding | टर [as | Tne Quarter Upto This i [Assets This Quarter Ending | immediate Previous Year Ending | 0000 Quarter Quarter [Cash and cash equivalent 125,675| | [Capital Fund to RWA 4.57% 9.29% [Statutory Balances and due from Nepal Rastra Bank 14,299,655] 14,299,655] | [Non-Performing Loan (NPL) to Total Loan 10.93% 4.45%| [Placement with Bank and Financial Institutions 193413202| 175083354) | [Total Loan Loss Provision to total NPL 10.60% 95.43% [Derivative Financial Instruments || [Cost of Funds 6.68%| 7.61% [Other Trading Assets ;—o+s [Credit to Deposit & Borrowing Ratio 135.27%| 114.74%| Loan and advances to MFls & Cooperatives || [Base Rate 12.21% 13.31%| [Loans and Advances to Customers 2,253,641,741| 2,401,565.417| | [interest rate spread 6.94% 6.17%| investment Securities, peo | caren (easter Tak Assets — [FE | 1. Deposits : 7.5% - 10% 2. Loan & Advance : 13.88% [Property and Equipment 8,729,490] 9,182,013| Note: eS ible Assets — ae: TSaS555G| | 1. The above figures are subject to change upon regulator's instruction and /or statutory auditors. [Other Assets 278.459'588| 757600,496| | 2. The detail interim financial report has been published in the website. MTotal Assets 7,819,450.271 Z173.313,560| | 3. The microfinance has applied alternative treatment in the crave out issued by the Institute of Chartered Liab ites — —_ [Fr | ‘Accounts of Nepal with respect to the Impairment of Loans & Advances. [bus to Bank and Financial nstuions [tt | 4 personnel expenses include the Provisions for Employee 8. [Derivative Financial Instruments 0} | Loans & Advances are presented net of Impairment charges. [Deposits from Customers 7,666 038,658 1447830845 | [Borrowing 659,175,236] 804,123,610] [Current Tax Liabilities 23,882,603] 18,376,668] Provisions OO 484,250] [Deferred Tax Liabilities | Other Liabilities 214,412,195] 231,027,113] [Debt Securities Issued. a) | {Subordinated Liabilities पा न डा। otal liabilities 7,569,508,692 501,842,487 fequity राग | [Share Capital 106,148,200] 106,148,200} [Share Premium Retained Earnings 89,046,658) “32,421,931 Reserves 732.840.0371 197,744,805] [Total Equity 249,941,579] 271,471,074! fotal Liabilities and Equi 819,450,271] 2,773,313 560) SONDENSED STATEMENT OF PROFIT & LOSS For the Quarter ended 31° Ashwin 2 Current Year Previous Year Corresponding Particulars Upto This Upto This This Quarter | quafter (yrp) | This Quarter | gutter vip Interest Income फान 72,349,157| _84,893941| 84,893,941 interest Expense 38,368,987] 38,368,987| 42,115,406] 42,115,406] et Interest Income 33,980,170] 33,980,170] _42,778,535| 42,778,535] Fee and Commission Income 7,136,496] 7,736,496] 7,830,898] 7,830,898) Fee and Commission Expense [gh gh गा 0 jet Fee and Commission Income 7,736,496) 7,736,496] 7,830,898] 7,830,898] et Interest Fees and Commission Income: 1,716,666] 41,716,666] 50,609,433] 50,609,433] INet Trading income A र न 0 [Other Operating Income | र | 0 [Total Operating income. Ti 7i6,666| 47,716,666] 50,609,433] 50,609,433] impairment Charge/{reversal) for Loans and 619,156 6,119,156 7,706,049 7,706,009 lOther Losses jet operating income. '35,597,510| उच्च 42,903,384|__ 42,903,384] lOperating Expense 32,270,080] 32,270,080| _31,864,692| _31,864,692| Personnel Expenses 27,635,017] 27,635,017| 28,147,011] 28,147,011] [Other Operating Expenses. 4,134.23. 4,134,231 3,208,419] 3.208.419} Depreciation & Amortization 500,83: 500,832] 509,262 509.262 [Operating Profit 3,327,430] 3,327,430] 11,038,69. 77,038,692] Non-Operating Income Te | a Non-Operating Expense | र | rofit before Income Tax 3327,430) 3,327,430] 11,038.69: 71,038,692] income Tax Expense [Current Tax 395225) EEEPPE) 310607] ERTERAT/ Deferred Tax [Profit for the Period 7,329,201 2,329,201] T727,085| 727,085 [Condensed Statement of Comprehensive lincome Profit for the period 7329.20) 325,201 PAPYRUS 7727.08} [Other Comprehensive Income: [Total Comprehensive Income 2,329,201 2,329,201] T727, 085 727, 085| learnings Per Share Basic Earnings Per Share 8.78 29.12| [Diluted Earnings Per Share 29.12 Quart STATEMENT OF DISTRIBUTABLE PROFIT OR LOSS For th The difference in profit as per the NFRS and GAAP has been transferred to Regulatory Reserve. Previous period figures are regrouped / restated wherever necessary for consistent presentation and comparison. घितोपत्र gat तथा निष्काशन नियमावलि २०७३ अनुसुची १४ (नियम २६ को उपनियम (१) संग सम्बन्धित ) 4 5. 6. Actuarial Valuation will be done on annual basis for Employee Benefits 7. 8. आ.व २०८३/८४ को पहिलो त्रैमासिक प्रतिवेदन १. वित्तीय विवरण : cm) त्रैमासिक वासलात नाफा नोक्सान सम्बन्धि विवरण यसै साथ प्रकाशित गरिएको छ । 'ख। प्रमुख वित्तीय अनुपातहरू [उति शोयर आम्दानी | मुल्य आम्दानी अनुपात २९३.२७ [ प्रति शेयर tert | २३५.४६ प्रति शेयर कुल सम्पत्तिको मुल्य २६५६.१५ [ तरलता अनुपात | १०.५ ८.७८ २. व्यवस्थापकिय विश्लेषण : (क) तैमासिक अवधिमा संस्थाको मौज्दात आम्दानी र तरलतामा कुनै परिवर्तन भएको भए सो को प्रमुख कारण सम्बन्धि विवरण : आर्थिक वर्ष 2053/05 को पहिलो त्रैमासिक अबधिमा यस बित्तीय संस्थाको अघिल्लो त्रैमासको तुलनामा यस त्रैमासमा संस्थाको नाफावृद्धि भएको छ। @ आगामी अवधिको व्यवसायिक योजना सम्बन्धमा व्यवस्थापनको विश्लेषणत्मक विवरण : प्रादेशिकस्तरको यस लघुवित्त वित्तीय संस्थाले स्थापनाको शुरु देखि नै वित्तीय पहँच अभिवृद्धि गराई गरिबी घटाउने वित्तीय समावेशिकरण बढाउने लघुबित्त कार्यक्रमको पहुँच नपुगेका ग्रामिण समुदायमा लघुबित्त सेवा विस्तार उद्देश्य अनुरुप लुम्विनी प्रदेशका सम्पूर्ण जिल्लाहरूमा कार्यक्रम विस्तार गरी कार्यक्रम संचालन गरी थप कर्जा लगानी तथा बचत संकलनलाई बुढि गर्दै लैजाने । यस वित्तीय संस्थामा आवद्ध सदस्यहरूको परिवारको दिगौ विकास एंव सुनिश्चित भविश्यका लागि संस्थाले छरिएर रहेको बचत संकलनलाई जोड दिदै आईरहेको छ । सदस्यहरूको दिगोपनलाई ध्यानमा राखी उनिहरूमा स्वरोजगार सुर्जना गर्ने उद्देश्यले उद्यमशिल र उत्पादनशिल क्षेत्रमा कर्जा प्रबाह गरी दिगो व्यवसायिक सफलता हासिल गर्ने तर्फ संस्था अग्रसर रहेको छ । चालु आर्थिक वर्ष २०८३/२०५४ मा प्रभावकारी बित्तीय सेवा प्रदान गर्नका लागि प्रविधिको उच्चतम प्रयोगमा सदस्य कर्मचारीहरूको दक्षता एंव कार्यकुशलतामा अभिवृद्धि गर्न कर्मचारीको उत्पादकत्व वृद्धि गर्न एंव आन्तरिक नियन्त्रण प्रणालीलाई प्रभावकारी बनाउन तालिम गोष्ठी कार्यक्रम संचालन भईरहेको छ । व्यवसायिक योजना अनुरुप लक्ष्य प्राप्तीका लागि आवश्यक कामहरू भईरहेका छन्‌ । वित्तीय संस्थाले प्रदान गर्ने सेवा तथा सुबिधाहरूलाई सदस्यको आवश्यकता अनुरुप समय सापेक्ष परिप्कृत गर्दै सदस्यहरूमा उद्यमशिलता तथा व्यवसायिक सीप विकासका साथै डिजिटल बित्तीय साक्षरताको अभियानलाई विस्तार गर्दै लैजान व्यवस्थापन प्रतिवद्ध रहेको छ । (a) विगतको अनुभवबाट संगठित संस्थाको मौज्दात नाफा वा नगद प्रवाहमा तात्विक असर पार्न सक्ने घटना अवस्था आदि भएमा सो सम्बन्धी विश्लेषणात्मक विवरण : सदस्य क्रणी कर्जाको आकार तथा कर्जा असुली मा भएको सकारात्मकताले गर्दा आगामी दिनमा वित्तीय संस्थाको कार्यक्रमको गुणस्तर सुदृढ भई आम्दानीमा अझ als हुनेमा व्यवस्थापन विश्वस्त छ । लघुबित्त संस्थाहरूमा देखिएको अस्वस्थ्य प्रतिस्पर्धा तथा सदस्यहरूमा कर्जाको अधिकभार बढ्नुका साथै विभिन्न समुहहरूका नाममा फैलाईएको विकृतिले बित्तीय संस्थाले लगानी गरेको क्रणको गुणस्तरमा असर पर्न गएको छ। कर्जा सूचना केन्द्रको प्रभावकारीता वृद्धि हुदै जाँदा जोखिमहरू क्रमश न्यून हुँदै जाने देखिन्छ | ३. कानुनी कारवाही सम्बन्धी विवरण (क) यस अवधिमा यस वित्तीय संस्थाले कसैका उपर मुद्दा दायर नगरेको साथै बित्तीय संस्था विरुद्ध मुद्दा दायर भएको कुनै सूचना प्राप्त नभएको । संस्थाको संस्थापक वा सञ्चालकले बा संस्थापक वा सञ्चालकको विरुद्धमा प्रचलित नियमको अबज्ञा वा फौजदारी सम्बन्ध्री दायर भएको कुनै सूचना प्राप्त नभएको । कनै संस्थापक वा सञ्चालक विरुद्ध आर्थिक अपराध गरेको सम्बन्धमा मुद्दा दायर भएको कुनै सूचना प्राप्त नभएको । ४. संगठित संस्थाको शेयर कारोवार सम्बन्धी विश्लेषण cm) वित्तीय संस्थाको शेयरको कारोबार नेपाल स्टक एक्सचेन्ज मार्फत भईरहेको छ । बित्तीय संस्थाले शेयर मूल्यमा प्रभाव पार्न सक्ने कुनै पनि आधारमूत सुचना प्रचलित ऐन तथा नियमको परिधि भित्र रही प्रवाहित गरिने छ । लगानी कर्ताहरूको यस संस्था प्रतिको विश्वास उच्च रहेको हुँदा भविष्यमा कारोबार मुल्य सकारात्मकता तर्फ उन्मुख हुने आंकलन गर्न सकिन्छ । ।ख। नेपाल स्टक एक्सचेन्जको वेभ साइट अनुसार मिति २०८३/०४/०१ देखि २०८३/०६/३१ सम्मको अवधिमा शेयरको कारोवार निम्नानुसार भएको देखिन्छ | (श्रोत : https://www.nepalstock.com) @ ™ a रुरु Current Year Previous Year parsculer Upto This Qtr Ved |Correspondng Qtr YTD INet profit or (loss) as per statement of profit or loss 2,329,201 7,727,085| lAppropriations: 559,008] 1,777,230] fa. General reserve 465,840] 1/545,417| Ib. Foreign exchange fluctuation fund CF Ic. Capital redemption reserve a id. Corporate social responsibility fund 73232] T7Z70.35 le. Employees" training fund पि पा 0 [E Client Protection Fund. 63,576 154,542 (Other जाट re! [Profit or (loss) before regulatory adjustment 1,770,931 5,949,855] [Regulatory adjustment : ee म a. Interest receivable (-)/previous accrued interest received (7) a घेर b. Short loan loss provision in accounts (-Y/reversal (+ a घेर न Ic. Short provision for possible losses on investment (-)/reversal (+) न म ld. Short loan loss provision on Non-Banking Assets (-)/resersal(+) [| न le. Deferred tax assets recognised (-J/ reversal रि: a घेर न If. Goodwill recognised (-)/ impairment of 6000. [2] a Bargain purchase gain recognised (-/resersal (¥ a न Ih. Actuarial 1055 recognised (-)/reversal [0 । पा | i. Other eS 10 INet Profit for the 1” Qtr end 2083/84 available for distirubtion 1,770,193] 5,349,855} [Opening Retained Earning “80,816,851 =38,371,786] Distribution: र 1 [Bonus shares Issued. a [Cash Dividend Paid मार डाडा [Total Distributable profit or (loss) as on Ottr end date “89/06 658 “32,421,933 [Annualized Distributable Profit/Loss per share 83.89] 30.54] कारोवार संख्या । १९१८ [ अधिकतम मूल्य (रु) अन्तिम मूल्य (रु) ३०७२ २५७५ ५. समस्या तथा चुनौती : बित्तीय बजारमा बढ्दो तरलता एवं संघर्ष समितिका कारण सिर्जित समस्याका कारण सदस्यहरूको व्यवसाय तथा आयआर्जन प्रभावित भई लघुवित्त क्षेत्रमा दिर्घकाल सम्म गहिरो प्रभाव पर्न सक्ने देखिन्छ । नियमनकारी निकायबाट अप्रत्याशित रुपमा हुने नीति तथा निर्देशनमा परिवर्तनका कारणले थप चुनौतीहरूको सामना गर्नपर्ने अवस्था आउन सक्नेछन । ६. संस्थागत सुशासन : नियमनकारी निकायसँग सम्बन्धित ऐन कानुन तथा नीति नियम तथा निर्देशन अनुरुप संस्थागत सुशासन कायम राख्न वित्तीय संस्था काटवद्ध र प्रतिवद्ध रहँदै आएको छ । नेपाल राष्ट्र बैंकबाट जारी संस्थागत सुशासन लगायतका निर्देशनहरू पालना गर्नुको साथै प्रचलित ऐनहरू तथा कानुनहरूको परिपालनामा विषेश ध्यान दिँदै आफ्ना शेयरधनीहरू सर्बसाधारण सदस्यहरू लगायत सम्पूर्ण सरोकारवालाहरूको हितको संरक्षण तथा सम्बर्द्धन गर्न वित्तीय संस्था सदैव प्रतिबद्ध रहेको छ । ७. सत्य तथ्यता सम्बन्धमा कार्यकारी प्रमुखको उद्घोषण आजका मिति सम्म यस प्रतिवेदनमा उल्लेखित जानकारी तथा विवरणहरूको शुद्धता सम्बन्धमा म व्यक्तिगत रुपमा उत्तरदायित्व लिन्छु । साथै म यो उद्घोष गर्दछु की मैले जाने बुझेसम्म यस प्रतिवेदनमा उल्लेखित विवरणहरू सत्य तथ्य र पूर्ण छन्‌ । लगानीकर्ताहरूलाई सु-सूचित निर्णय लिन आवश्यक कुनै विवरण सूचना तथा जानकारीहरू लुकाइएको छैन । ५. नियम २६ को उपनियम (४) सग सम्बन्धित विशेष घटना वा परिस्थिती सम्बन्धीविवरण : नभएको । कारोवार भएको कुल दिन द्र